Die iTA wurde für den Mittelstand entwickelt. Hier konzentriert sich der Wert.
IN ZAHLEN
4 Milliarden Euro jährliche Einsparungen bei den Tarifen für EU-Unternehmen
Über 30.000 europäische KMU exportieren bereits in den Mercosur
260 Millionen Verbraucher im Mercosur | 8 Milliarden Euro Bundesbeschaffungsmarkt Brasiliens
29 Milliarden Euro EU-Dienstleistungsexporte in den Mercosur (2023)
344 Im Rahmen des Abkommens geschützte geografische Angaben der EU
Quellen: Informationsblatt der EU-Kommission | Eurostat | Chambers & Partners
Ein Zollsatz von 20 % verschwindet. Für einen deutschen Industriehersteller mit einem Umsatz von 200 Millionen Euro bedeutet das keine Margenverbesserung. Es ist der Unterschied zwischen dem Ausschluss aus Brasilien und dem Gewinn des Auftrags. Für einen italienischen Lebensmittelexporteur mit einem Umsatz von 50 Millionen Euro verwandelt sich ein Preisnachteil von 27 % für Wein in einen wettbewerbsfähigen Einstiegspunkt in einen Markt mit 260 Millionen Verbrauchern.
Die meisten Berichte über das Abkommen zwischen der EU und dem Mercosur konzentrieren sich darauf, was es für Volkswagen, BASF und Siemens bedeutet. Diese Unternehmen werden davon profitieren. Am meisten profitieren jedoch die europäischen KMU und Midcap-Unternehmen: Industriehersteller, Spezialchemieproduzenten, Agrar- und Lebensmittelexporteure sowie Ingenieurdienstleister mit einem Umsatz zwischen 10 Millionen und 2 Milliarden Euro. Für diese Unternehmen bedeutet eine Zollsenkung um 14 bis 35 Prozentpunkte nicht nur eine Verbesserung der Margen. Sie eröffnet ihnen auch Märkte, die zuvor unzugänglich waren.
Und die iTA wurde speziell für sie entwickelt. Über 30.000 europäische KMU exportieren bereits in den Mercosur. Das Abkommen enthält ein eigenes Kapitel für KMU (das erste in einem Mercosur-Handelsabkommen) mit Online-Tools zur Einhaltung der Vorschriften, Selbstzertifizierung für Ursprungsregeln und eigens benannten Koordinatoren für kleine Unternehmen. Diese Infrastruktur ist für Unternehmen gedacht, die nicht in jedem Land über eine Compliance-Abteilung verfügen, was auf die meisten von ihnen zutrifft.
Warum KMU und Mid-Caps mehr profitieren als Large-Caps
Große europäische multinationale Unternehmen sind bereits innerhalb des Mercosur tätig. Volkswagen hat Fabriken in Brasilien. BASF hat regionale Tochtergesellschaften. Für diese Unternehmen verbessert die iTA die Margen bestehender Aktivitäten, eröffnet jedoch keine grundlegend neuen Möglichkeiten.
KMU und Midcap-Unternehmen befinden sich in einer grundlegend anderen Lage. Sie verfügen über die Produktqualität und den kommerziellen Ehrgeiz, aber die Zollschranken halten sie fern. Ein Einfuhrzoll von 20 % auf Maschinen, ein Zoll von 18 % auf Chemikalien, ein Zoll von 27 % auf Wein: Für ein Unternehmen mit einem Umsatz von 100 Millionen Euro sind das keine Margenprobleme. Es handelt sich um Marktzugangsbarrieren, die den gesamten Export unrentabel machen.
Das iTA beseitigt diese Hindernisse. Aber es leistet auch etwas, was frühere EU-Handelsabkommen nicht geleistet haben: Es schafft die operative Infrastruktur, die kleinere Unternehmen benötigen, um die Zollsenkungen tatsächlich nutzen zu können. Das spezielle Kapitel für KMU umfasst die Selbstzertifizierung für Ursprungsregeln (sodass Unternehmen keinen Zollagenten benötigen, um die Produktberechtigung nachzuweisen), Online-Compliance-Tools und designierte Koordinatoren für kleine Unternehmen sowohl in der EU als auch in jedem Mercosur-Land. Diese Bestimmungen existieren genau deshalb, weil ein Unternehmen mit 50 Mitarbeitern die brasilianischen Einfuhrbestimmungen nicht so gut navigieren kann wie Siemens. Das iTA wurde entwickelt, um diese Lücke zu schließen.
Dies gilt insbesondere für Branchen, in denen europäische KMU und mittelständische Unternehmen einen technologischen oder qualitativen Vorteil haben, den die Mercosur-Märkte benötigen, sich aber aufgrund der durch Zölle erhöhten Preise nicht leisten können.
Die vier Sektoren
SEKTOR 1: Industriemaschinen, Automatisierung und damit verbundene DienstleistungenZollsenkung: Waren: 14 bis 20 % → 0 % (schrittweise über einen Zeitraum von 10 bis 15 Jahren) | Dienstleistungen: neues Rahmenwerk für den Marktzugang Warum KMU und Midcap-Unternehmen gewinnen. Brasiliens Fertigungssektor modernisiert sich rasant. Bergbau, Lebensmittelverarbeitung, Automobilbau und Verpackungsindustrie benötigen Produktionsanlagen in europäischer Qualität. Deutsche, italienische und österreichische KMU und Midcap-Maschinenhersteller produzieren genau diese Anlagen, aber aufgrund von Zöllen in Höhe von 14 bis 20 % sind sie gegenüber chinesischen Alternativen nicht mehr wettbewerbsfähig. Im Jahr 2024 lieferte China allein 31,4 % der Maschinenimporte Brasiliens, gegenüber fast null vor zwei Jahrzehnten. Europäische Unternehmen haben nicht deshalb an Boden verloren, weil ihre Produkte schlechter sind, sondern weil die Zollarithmetik nicht funktioniert hat. Was sich ändert. Im Rahmen des iTA werden die Zölle auf Industriemaschinen auf null gesenkt. Für einen KMU- oder mittelständischen Hersteller, der gegen einen chinesischen Wettbewerber bietet, kann diese Zollabschaffung den Unterschied zwischen dem Gewinn oder Verlust eines Auftrags ausmachen. Das Abkommen öffnet auch den brasilianischen Markt für öffentliche Aufträge im Wert von 8 Milliarden Euro, auf dem EU-Unternehmen nun erstmals zu gleichen Bedingungen wie inländische Firmen bieten können. Der Dienstleistungsmultiplikator. Hier zeigt sich der eigentliche Vorteil für mittelständische Unternehmen. Das Dienstleistungskapitel des iTA schafft einen rechtlichen Rahmen für europäische Unternehmen, um Schlüsselpersonal (Führungskräfte, Spezialisten, Hochschulabsolventen) in Tochtergesellschaften im Mercosur zu entsenden, vertragliche Dienstleister und unabhängige Fachkräfte einzusetzen und eine kommerzielle Präsenz ohne obligatorischen lokalen Partner aufzubauen. Die Dienstleistungsexporte der EU in den Mercosur erreichten bereits 2023 einen Wert von 29 Milliarden Euro. Für industrielle KMU und mittelständische Unternehmen übersteigen die Dienstleistungsumsätze über die gesamte Vertragslaufzeit (Installationssupport, Bedienerschulungen, vorbeugende Wartung, Software-Updates) oft die Marge aus dem ursprünglichen Verkauf der Ausrüstung. Bislang war es aufgrund von Arbeitsgenehmigungsbeschränkungen und Hindernissen bei der Berufszulassung unwirtschaftlich, diese Dienstleistungen zu erbringen. Das iTA beseitigt viele dieser Hindernisse und verwandelt einen logistischen Kostenfaktor in eine Einnahmequelle. Wenn Sie in Baden-Württemberg, Bayern, Emilia-Romagna, Lombardei oder Oberösterreich ansässig sind, ist dies Ihr Sektor. |
SEKTOR 2: Spezialchemikalien und PharmazeutikaZollsenkung: 14 bis 18 % → 0 % (über einen Zeitraum von 10 Jahren) Warum KMU und Mid-Cap-Unternehmen gewinnen. Europäische KMU und Mid-Cap-Unternehmen der chemischen Industrie sind auf nachgelagerte Produkte mit hoher Wertschöpfung spezialisiert: Beschichtungen, Klebstoffe, Katalysatoren, Kosmetikwirkstoffe, Pflanzenschutzmittel. Durch den derzeitigen Zollsatz von 18 % für Chemikalien im Mercosur sind diese Produkte deutlich teurer als lokal hergestellte oder asiatische Alternativen. Was sich ändert. Die Abschaffung der Zölle sorgt für gleiche Wettbewerbsbedingungen beim Preis. Der eigentliche Vorteil für kleinere Unternehmen liegt jedoch in den verstärkten Schutzmaßnahmen für geistiges Eigentum und der Anerkennung der EU-Regulierungsstandards. Europäische Spezialchemieunternehmen investieren viel in Forschung und Entwicklung sowie in Zertifizierungen. Das iTA schützt diese Investitionen in einem Markt, in dem die Durchsetzung von Rechten des geistigen Eigentums bislang schwach war. Arzneimittel. Europäische KMU und mittelständische Pharmaunternehmen, die Generika, Biosimilars und Spezialmedikamente herstellen, müssen einen Zollsatz von 14 % entrichten, den große Pharmaunternehmen durch lokale Produktion auffangen können. Durch die Zollsenkung wird der direkte Export aus europäischen Betrieben für KMU und mittelständische Hersteller erstmals wirtschaftlich rentabel. Wenn Sie in Nordrhein-Westfalen, im Lyoner Korridor, in Belgien oder in den Niederlanden ansässig sind, ist dies Ihr Sektor. |
SEKTOR 3: Automobilkomponenten und AftermarketZollsenkung: 18 bis 35 % → 0 % (schrittweise über einen Zeitraum von 10 bis 15 Jahren) Warum KMU und Mid-Cap-Unternehmen gewinnen. Der Hauptzollsatz von 35 % auf Fertigfahrzeuge kommt großen OEMs zugute. Der größere Gewinn für das Ökosystem liegt jedoch im Bereich der Komponenten. Europäische Tier-2- und Tier-3-Zulieferer (Bremssysteme, Sensoren, Beleuchtung, elektronische Steuergeräte) müssen mit Zöllen von 18 % auf Teile und bis zu 35 % auf montierte Komponenten rechnen. Diese KMU- und Mid-Cap-Zulieferer sind das Rückgrat der europäischen Automobilindustrie. Was sich ändert. Durch die Abschaffung der Zölle auf Komponenten können europäische KMU und mittelständische Zulieferer um Aufträge brasilianischer und argentinischer Montagewerke konkurrieren, von denen viele bereits Fahrzeuge europäischer Marken in Lizenz produzieren. Das Abkommen erkennt auch gegenseitige technische Standards an und verringert damit den Zertifizierungsaufwand, der kleinere Zulieferer bisher von den Homologationsverfahren des Mercosur ausgeschlossen hat. Der EV-Aspekt. Der Übergang des Mercosur zur Elektromobilität beschleunigt sich. Europäische KMU und mittelständische Anbieter von Batteriemanagementsystemen, Leistungselektronik und Ladeinfrastruktur sind gut positioniert, um diesen Übergang zu unterstützen, jedoch nur, wenn der zollfreie Zugang ihre Produkte preislich wettbewerbsfähig macht. Das iTA sieht verlängerte Auslaufphasen für EV-Zölle vor (18 bis 25 Jahre für bestimmte Kategorien), während Hybridkomponenten und konventionelle EV-Teile früher von Senkungen profitieren. Wenn Sie in den Lieferketten von Stuttgart oder Wolfsburg, Katalonien, der Tschechischen Republik, Rumänien oder dem Turiner Korridor tätig sind, ist dies Ihr Sektor. |
SEKTOR 4: Premium-Lebensmittel und GetränkeZollsenkung: 17 bis 35 % → 0 % (die meisten Kategorien) Warum KMU und Midcap-Unternehmen gewinnen. Die Agrar- und Lebensmittelexporte der EU in den Mercosur werden voraussichtlich um fast 50 % steigen. Die größten Nutznießer sind nicht die multinationalen Lebensmittelkonzerne. Es sind die regionalen europäischen Produzenten von Wein, Spirituosen, Käse, Olivenöl, Schokolade und verarbeiteten Lebensmitteln, von denen die meisten KMU, Midcap-Unternehmen oder Familienbetriebe sind. Was ändert sich? Die Zölle auf Wein sinken von 27 %, auf Spirituosen von 20 % auf 35 %, auf Schokolade von 20 % und auf Olivenöl von 10 %. Die bahnbrechende Neuerung ist jedoch der Schutz von 344 geografischen Angaben der EU. Produkte wie Parmigiano Reggiano, Comité, Prosciutto di Parma und Polska Wódka werden damit erstmals in Mercosur gesetzlich vor Nachahmungen geschützt. Dies ist ein struktureller Vorteil für europäische KMU und mittelständische Hersteller, deren gesamter Markenwert auf regionaler Authentizität beruht. Marktgröße: Der brasilianische Markt für Premium-Lebensmittel und -Getränke wächst rasant, angetrieben durch eine expandierende Mittelschicht. Europäische KMU und mittelständische Unternehmen, die handwerklich hergestellte oder durch geografische Angaben geschützte Produkte verkaufen, wurden durch Zölle ausgeschlossen, die Premium-Importe für die meisten brasilianischen Verbraucher unerschwinglich machten. Das iTA ändert diese Preisgleichung. Wenn Sie in Burgund, Bordeaux, Champagne, Emilia-Romagna, Toskana, Venetien, Rioja, Andalusien oder Alentejo produzieren, ist dies Ihr Sektor. Das Gleiche gilt für irische Whiskey-Brennereien, polnische Wodka-Hersteller und deutsche Konditoren. |
Der zeitliche Vorteil für KMU und Mid-Cap-Unternehmen
Die Zollsenkungen im Rahmen des iTA werden über einen Zeitraum von 10 bis 15 Jahren schrittweise umgesetzt, wobei viele Industriegüter bereits in den ersten Jahren der vorläufigen Anwendung zollfrei werden. KMU und mittelständische Unternehmen, die jetzt mit der Marktvalidierung beginnen, werden in der Lage sein, sich mit sinkenden Zöllen einen First-Mover-Vorteil zu sichern.
Die politische Dynamik ist erheblich. 21 von 27 EU-Mitgliedstaaten haben dafür gestimmt. Die Europäische Kommission schätzt die jährlichen Zollersparnisse für EU-Unternehmen auf über 4 Milliarden Euro. Bundeskanzler Merz hat öffentlich eine vorläufige Anwendung gefordert.
Aber die KMU und Midcap-Unternehmen, die diesen Wert tatsächlich für sich nutzen können, sind diejenigen, die 2026 mit den Vorbereitungen beginnen: Sie prüfen, welcher Mercosur-Markt zu ihrem Produkt passt, suchen lokale Vertriebspartner, informieren sich über Unternehmensstrukturen und steuerliche Auswirkungen (insbesondere die laufende CBS/IBS-Steuerreform in Brasilien) und bauen die Geschäftsbeziehungen auf, die darüber entscheiden, ob ein Markteintritt erfolgreich ist oder scheitert.
Dieses Muster haben wir schon einmal gesehen. Als CETA 2017 vorläufig in Kraft trat, konnten die europäischen Mid-Cap-Unternehmen, die ihre Marktvalidierung in Kanada bereits abgeschlossen hatten, innerhalb weniger Monate Vertriebsbeziehungen aufbauen und erste Verträge abschließen. Diejenigen, die auf die vollständige Ratifizierung warteten, begannen ihren Prozess zwei Jahre später und konkurrierten mit Unternehmen, die bereits verkauft hatten, um dieselben Partner. Der Zeitplan für Mercosur bietet dieselbe Chance und dasselbe Risiko, sie zu verpassen.
Die Unternehmen, die auf vollständige Rechtssicherheit warten, werden diesen Prozess beginnen, wenn ihre Konkurrenten sich bereits Partner gesichert, den Markt kennengelernt und die Beziehungen aufgebaut haben, die den wirtschaftlichen Erfolg in Lateinamerika ausmachen.
Welcher Mercosur-Markt ist für Ihre Branche am interessantesten? Die Antwort hängt davon ab, was Sie verkaufen. Maschinenhersteller interessieren sich für den Industriekorridor von São Paulo. Agrar- und Lebensmittelexporteure müssen sich mit den brasilianischen Vorschriften zur Durchsetzung geografischer Angaben vertraut machen, bevor sie in den Vertrieb investieren. Zulieferer von Automobilkomponenten müssen wissen, welche Montagewerke bereits bei europäischen Wettbewerbern einkaufen. Der richtige Einstiegspunkt ist für jede Branche unterschiedlich. ALTIOS führt Marktvalidierungen in ganz Lateinamerika durch, wobei vor Ort Teams mit etablierten Partnernetzwerken zum Einsatz kommen. Wir sind auf den Markteintritt von KMU und mittelständischen Unternehmen spezialisiert: Wir identifizieren Vertriebspartner, strukturieren Unternehmen, kümmern uns um die Einhaltung von Vorschriften und erstellen eine Auswahlliste mit Partnern. Das ist unsere Aufgabe. Teilen Sie uns Ihre Branche und Ihren Zielmarkt mit. Unsere Teams in Lateinamerika informieren Sie darüber, was der iTA-Zeitplan für Ihre spezifische Produktkategorie bedeutet. Dieses Gespräch beginnt auf altios.com. |
